監査対応の準備リストを作成するプロンプト
上級
このプロンプトでできること
外部監査や内部監査への対応準備を整理できます。必要書類、想定質問、スケジュールを体系化し、スムーズな監査対応を支援します。
プロンプト
以下の監査対応の準備リストを作成してください。
【監査の種類】
{外部監査、内部監査、税務調査}
【監査期間】
{実施日程}
【対象期間】
{監査対象の事業年度}
【前回の指摘事項】
{あれば記載}
【特に確認が必要な事項】
{大きな取引、組織変更など}
以下の構成で出力してください：
1. 監査概要
2. 事前準備タスク
3. 必要書類リスト
- 勘定科目別
- 業務プロセス別
4. 想定される質問と回答準備
5. 担当者アサイン
6. 当日の対応フロー
7. 前回指摘事項への対応状況
8. 注意事項
以下の点に注意してください：
- 漏れのない書類準備
- 想定質問への事前準備
- スムーズな対応のための段取り
カスタマイズ例
外部監査（会計監査）の場合
【監査の種類】会計監査（監査法人）
勘定科目の実証手続き、内部統制の評価に
対応する資料を中心に準備してください。
税務調査の場合
【監査の種類】税務調査
税務署の調査で確認されやすい項目、
証憑の整備状況を重点的に確認してください。
出力例
監査対応準備リスト
1. 監査概要
項目 内容 監査種類 期末監査（会計監査人） 監査法人 ○○監査法人 実施期間 2026年1月20日〜24日（5日間） 対象期間 2025年1月〜12月期 監査チーム 4名 2. 事前準備タスク
タスク 担当 期限 状況 監査対応者のアサイン 経理部長 1/10 □ 会議室の確保 総務 1/10 □ 書類の整理・ファイリング 経理 1/15 □ 監査法人へ事前資料送付 経理 1/15 □ 社内関係者への周知 経理部長 1/17 □ 3. 必要書類リスト
勘定科目別
科目 必要書類 準備 現金預金 銀行残高証明書、通帳コピー □ 売掛金 残高明細、得意先別内訳、回収状況 □ 棚卸資産 棚卸表、実地棚卸記録、評価根拠 □ 固定資産 台帳、取得・除却の証憑 □ 買掛金 残高明細、仕入先別内訳 □ 借入金 契約書、返済予定表、残高証明 □ 売上高 月次推移、大口取引の証憑 □ 人件費 給与台帳、社会保険料明細 □ 業務プロセス別
プロセス 必要書類 準備 販売 受注書、納品書、請求書のサンプル □ 購買 発注書、検収書、請求書のサンプル □ 経費精算 精算書、領収書のサンプル □ 決裁 稟議書、押印記録 □ 4. 想定質問と回答
売上関連
質問 回答のポイント 売上計上基準は？ 出荷基準。納品書と売上計上日の突合で説明 期末の売上カットオフは？ 12/28出荷分まで計上。12/29以降は翌期 返品引当金の根拠は？ 過去3年の返品率実績に基づき○%で計算 在庫関連
質問 回答のポイント 棚卸方法は？ 期末実地棚卸。全品カウント方式 評価損の計上基準は？ 滞留期間12ヶ月超で50%評価減 5. 担当者アサイン
役割 担当者 対応範囲 総括 経理部長 全体統括、重要事項の対応 主担当 ○○ 売上・売掛金・在庫 副担当 △△ 購買・固定資産・人件費 サポート □□ 書類準備、コピー対応 6. 当日の対応フロー
初日
- 9:00 監査チーム来社、挨拶
- 9:30 監査計画の説明を受ける
- 10:00 現金実査、銀行残高確認
- 午後 売掛金・在庫の監査
2日目以降
- 毎朝9:00 当日の予定確認
- 毎夕17:00 進捗確認、翌日準備
7. 前回指摘事項への対応
指摘事項 対応状況 証跡 売掛金の滞留管理 改善済 月次滞留レポート導入 固定資産の除却手続き 改善済 除却申請フロー整備 経費精算の承認漏れ 改善中 システム化を検討中